Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Рассчитать стоимость услуги

Ответьте на 4 вопроса и узнайте стоимость услуги!

Уменьшение налога ИП по новым правилам

Уменьшение налога ИП по новым правилам

Нет такого предпринимателя, который не хотел бы уменьшить размер налогов на законных основаниях, и это нормально. Времена меняются, налогообложение подвергается реновации, а для ИП открываются новые возможности по сокращению расходов на обязательные выплаты. О том, как уменьшить налоги ИП на УСН, ведутся разъяснения на сайте ФНС, однако терминология слишком специфическая, чтобы уловить суть.

Мы воспользуемся понятным для всех языком, и доступно объясним, как уменьшить сумму налога ИП, работающим по УСН и ПСН. Расскажем о нескольких способах законного сокращения налоговых расходов за счет страховых взносов и не только. Знание поможет сэкономить немало денег, которые послужат развитию бизнеса.

Что нужно знать об УСН

На первый взгляд, характерная для ИП "упрощенка" снимает налоговое бремя с предпринимателей, освобождает от НДС и НДФЛ по отношению к доходам. Также, при УСН (упрощенная система налогообложения) ИП освобождается от налога на имущество, и есть ряд других бесспорных преимуществ. Но УСН предполагает две разные ставки: "Доходы" и "Доходы с минусом расходов".

Размер ставки в первом случае 6%, во втором - 15%, и возникает замешательство, какая ставка будет более выгодной. "Доходы" подходят тем, чья деятельность не требует больших расходов, поскольку пошлиной облагается прибыль, полученная в результате предпринимательской деятельности. Расходы при этом не учитываются вообще, так как объектом налогообложения является прибыль. Как уменьшить налог ИП 6 процентов рассмотрим чуть позже, а сейчас узнаем особенности варианта УСН "Доходы с минусом расходов", чтобы сравнить.

Роль налогового юриста в развитии бизнеса

Роль налогового юриста в развитии бизнеса

Роль налогового юриста в развитии бизнеса

Упрощенная система налогообложения со ставкой 15% нужна тем, у кого расходы в результате деятельности составляют 60% и больше. В этом случае разница между прибылью и расходами считается налоговой базой, и если затраты действительно высокие, то расчет налога становится выгодным. Есть одна оговорка: расходы должны быть подтверждены документально и входить в список, предусмотренный статьей 346.16 Налогового кодекса РФ. Необоснованные затраты брать в расчет нельзя, иначе ФНС наложит штраф.

"Доходы с минусом расходов" подходит для производственной деятельности или торговли, но в этом режиме есть обязательный минимальный налог в размере 1%. Он взимается при убытках или слишком низком доходе, так что платить придется независимо от благополучия дел. Ставка "Доходы" (УСН 6 процентов) в основном применяется в сфере оказания услуг. ИП освобождается от налогов на определенный срок, если зарегистрировано впервые, это правило действует до конца этого года.

Как уменьшить налог ИП на ПСН

На патентной системе налогообложения предприниматель тоже может уменьшить налог за счет уплаты взносов. Многие интересуются, как ИП уменьшить налог на ПСН, если сумма патента фиксированная. Так же, как и при УСН, главное, чтобы страховые взносы были уплачены до истечения срока действия патента. После оплаты взносов, его стоимость уменьшается на 100% при отсутствии наемных сотрудников и на 50% при наличии таковых.

Главное об ИП на ОСНО

Общая система налогообложения (ОСНО) – это базовый режим налогообложения в России, который подходит как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. Для индивидуальных предпринимателей на ОСНО важно оплачивать такие налоги:

  • на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% (с 2023 года для доходов более 5 млн рублей в год – 15%);
  • на прибыль организаций по ставке 20% (для некоторых категорий налогоплательщиков предусмотрены льготные ставки);
  • на добавленную стоимость (НДС) по ставке 0%, 10%, 20%;
  • на имущество организаций по ставке до 2,2%.

При этом можно использовать специальные режимы налогообложения (УСН, ПСН, ЕНВД), как дополнительные инструменты оптимизации налогообложения.

К плюсам этого режима можно отнести:

  • возможность возмещения НДС;
  • доступ к широкому спектру налоговых льгот;
  • отсутствие ограничений по видам деятельности;
  • простоту ведения бухгалтерского учета.

Но минусы тоже есть, например, высокая нагрузка, сложность ведения бухучета, необходимость уплаты НДС.

Способы оптимизации налогов для ИП

Основные способы, как уменьшить налог ИП с сотрудниками и без работников:

  • Выбор другой системы налогообложения. ИП на УСН (доходы) или ПСН могут уменьшить налог на всю сумму уплаченных фиксированных взносов за себя до их уплаты. С 1 января 2023 года предприниматели на этой системе уменьшают налог не на уплаченные страховые взносы, а на подлежащие уплате в данном налоговом периоде. Для УСН это календарный год, а для ПСН – срок, на который он выдан. С I квартала 2024 года можно вычесть взносы в сумме 49 500 рублей.
  • Использование профессиональных вычетов. ИП на ОСНО могут уменьшить свой налог на доходы на сумму расходов, понесенных на профессиональную деятельность. Для этого необходимо вести бухгалтерский учет, сохранять подтверждающие документы.
  • Применение льгот. ИП имеют право на различные льготы, которые могут снизить их налоговую нагрузку. Например, льгота по имущественному налогу для индивидуальных предпринимателей, патентная система налогообложения для определенных видов деятельности, налоговые каникулы для новых индивидуальных предпринимателей.
  • Планирование расходов. Уменьшить сумму налог на доход ИП при УСН могут, планируя свои расходы. Например, покупая оборудование и материалы у контрагентов, предлагающих более низкие цены.
  • Работа со специалистами соответствующего профиля. Луше привлекать к работе опытных бухгалтеров и юристов, которые помогут оптимизировать налоговые платежи легально, максимально эффективно.
Способы оптимизации налогов для ИП

Применение законных инструментов оптимизации налоговых платежей позволит снизить нагрузку, повысить рентабельность бизнеса, укрепить свое положение на рынке. Но самостоятельно справиться с этой задачей достаточно сложно, поэтому нередко ИП пользуются услугами профессионалов, например, налоговых юристов или бухгалтеров. Несмотря на то, что это дополнительные расходы, окупаются они достаточно быстро. Потому что речь идет и долгосрочным планировании, решении глобальных задач налогообложения.

Спецпредложение

Анализ и устранение рисков признания структуры работы клиента дроблением.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Разработка структуры операций клиента, позволяющей сохранить льготные режимы налогообложения (УСН, ПСН) при росте бизнеса.

Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Расчет и оптимизация налоговой нагрузки при переходе с УСН на ОСНО.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию
Задать вопрос
Задать вопрос