Как уменьшить налог при покупке квартиры?

Для покупателей недвижимости в России есть хорошая новость: при самой покупке квартиры платить налог не нужно. Это касается как новостроек, так и вторичного жилья, независимо от того, покупаете ли вы за собственные средства или в ипотеку. Почему? Потому что налог на доходы физических лиц взимается с дохода, а покупка жилья – это расход, а не доход. При этом обязанность по уплате налога при сделках с недвижимостью обычно ложится на продавца.

Говоря об имущественном налоге, то он взимается ежегодно с владельца недвижимости. Его размер зависит от кадастровой стоимости объекта. Однако, сама покупка квартиры не влечет за собой немедленную уплату этого налога.

Важно и то, что покупатели жилья имеют право на имущественный налоговый вычет. Это означает, что вы можете вернуть часть уплаченного ранее НДФЛ, потраченную на покупку недвижимости. Хотя максимальная сумма расходов на приобретение жилья, по которым можно получить вычет, ограничена законом.

Как уменьшить налог при покупке квартиры?

Имущественный налоговый вычет – это отличная возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), потраченного на покупку жилья. Это значит, что государство частично компенсирует ваши расходы на приобретение недвижимости. Снизить налог на имущество физических лиц может почти любой гражданин РФ, официально трудоустроенный и уплачивающий НДФЛ. Вычет предоставляется как на приобретение жилья за собственные средства, так и при использовании ипотечных кредитов.

Чтобы уменьшить налог на имущество физических лиц, необходимо подготовить такие документы:

Декларация 3-НДФЛ. Этот документ заполняется самостоятельно или с помощью налогового агента.
Договор купли-продажи квартиры. Подтверждает факт приобретения недвижимости.
Акт приема-передачи квартиры. Документ, подтверждающий факт передачи квартиры покупателю.
Платежные документы. Квитанции, банковские выписки, подтверждающие оплату жилья.
Справка 2-НДФЛ. Выдается работодателем и содержит информацию о доходах и уплаченном НДФЛ за налоговый период.
Документы, подтверждающие право собственности. Свидетельство о госрегистрации права или выписка из ЕГРН.
Документы, подтверждающие расходы на погашение процентов по ипотечному кредиту (при наличии). Это платежные документы, договор по ипотечному кредитованию.

Рассчитать стоимость услуги

Ответьте на 4 вопроса и узнайте стоимость услуги!

Пройти тест

Этапы получения вычета

Для получения налогового вычета, действовать нужно следующим образом:

Заполнить декларацию 3-НДФЛ. В ней указываются все необходимые данные о полученных доходах, уплаченном НДФЛ, понесенных расходах на покупку недвижимости.
Собрать пакет документов. Подготовить все указанные выше документы в копиях и оригиналах (для сверки).
Подать документы в ФНС. Можно передать документы лично, отправить почтой или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Пройти камеральную проверку. Инспектор проверит правильность заполнения декларации, достоверность представленной информации.
Получить решение. После проверки, ФНС принимает решение о предоставлении налогового вычета.
Получить возврат. Возврат налогового сбора может быть осуществлен на личный банковский счет или через работодателя.

Декларацию нужно подать не позже третьего апреля года, следующего за годом, в котором были понесены расходы на покупку недвижимости. При этом можно получить вычет за несколько лет, если сумма расходов превышает размер стандартного налогового вычета. Но помните, что налоговое законодательство может иметь некоторые региональные особенности, с которыми нужно ознакомиться еще на подготовительном этапе. Если самостоятельно разобраться в этом вы не можете, обратитесь к независимым налоговым экспертам или юристам.

Уменьшение доходов на налоговую базу при дарении квартиры

Часто граждане спрашивают: можно ли уменьшить налоговую базу при дарении квартиры? Однозначно ответить невозможно. Некоторые думают, что при дарении жилой недвижимости не нужно платить сбор. Но это не совсем так. НДФЛ при дарении платит одаряемый (тот, кто получил жилой объект в подарок). Ставка налога зависит от того, кто является дарителем, при каких обстоятельствах был сделан подарок.

Можно ли уменьшить налоговую базу при дарении? От части это так. В некоторых случаях налоговую базу можно уменьшить. Например, если жилье было получено в дар от юр. лица, то одаряемый может уменьшить налоговую базу на сумму НДФЛ, который он уже уплатил при получении подарка.

Когда возникает необходимость в уменьшении налоговой базы?

Высокая стоимость недвижимости. Чем дороже квартира, тем больше сумма налога.
Несколько источников дохода. Если у одаряемого есть другие источники дохода, то общий размер налога может значительно увеличиться.

Как уменьшить налоговую базу (НБ)? Для этого необходимо действовать так:

Проверить основания для уменьшения. Изучите НК РФ, проконсультируйтесь с налоговым консультантом, чтобы выяснить, имеете ли вы право на уменьшение налоговой базы.
Собрать необходимые документы. Подготовьте все документы, подтверждающие право на уменьшение НБ (договор дарения, квитанции, справка о стоимости жилья).
Подать декларацию 3-НДФЛ. Заполните декларацию, указав там основные данные.

Возможность уменьшить НБ при дарении жилого объекта зависит от конкретной ситуации. Чтобы принять правильное решение, нужно тщательно изучить НК РФ, а также проконсультироваться с налоговым экспертом.

Уменьшение доходов на маткапитал: это возможно или нет?

Можно ли уменьшить налогооблагаемый доход за счет материнского капитала? Ответ на этот вопрос однозначен: нет, нельзя. Средства материнского капитала не являются доходом гражданина, а представляют собой гос. выплату, которая направлена на улучшение жилищных условий семьи. Деньги из маткапитала имеют строго целевое назначение, могут быть использованы только на определенные виды расходов, например, на покупку жилой недвижимости, строительство дома, погашение ипотечного кредита. При этом НДФЛ взимается с дохода, полученного гражданином в течение календарного года. А маткапитал к таким доходам не относится.

Например, если дом за городом был куплен за средства из материнского капитала, без вложения собственных средств, то вернуть налог с этой суммы нельзя. При этом при продаже этой недвижимости можно учесть сумму маткапитала, как расход. Тогда она уменьшит доход от продажи. Если же члены семьи продают доли, каждый сможет учесть ту часть маткапитала, что использовалась на оплату его доли.

Учет в расходах процентов по ипотеке

Учет процентов по ипотеке в расходах – это важный вопрос для многих граждан, особенно при оформлении декларации для ФНС. Понимание того, как учитываются проценты по ипотечном кредиту, поможет точнее планировать семейный бюджет. Что нужно учитывать:

Имущественный налоговый вычет. Сумма уплаченных процентов по ипотечному кредиту может быть включена в состав расходов при расчете имущественного налогового вычета. Это означает, что можно вернуть часть уплаченного НДФЛ, потраченного на погашение процентов. При этом сумма, которая была оплачена в счет погашения основной задолженности по целевому кредиту, также может быть включена в состав расходов, но с некоторыми ограничениями.
Бухучет. Для юридических лиц проценты по ипотеке учитываются в составе финансовых расходов, влияют на расчет налога на прибыль.

Главное помнить, что для получения налогового вычета нужно соблюдать установленные законом требования, правильно оформить документы. Если необходимо, обратитесь к экспертам и юристам.

Как получить налоговый вычет: через ФНС или через работодателя?

Выбор способа получения вычета зависит от ваших собственных предпочтений, конкретной ситуации.

Через ФНС

У этого способа такие достоинства:

Полный контроль. Вы самостоятельно собираете необходимые документы, подаете декларацию 3-НДФЛ в ФНС. Это позволит контролировать каждый этап процесса.
Возврат всей суммы. Вы получаете всю сумму.
Гибкость. Можно получить вычет за несколько налоговых периодов одновременно.

Минусы тоже есть, например:

Дополнительное время. Нужно самостоятельно собрать все документы, заполнить декларацию, подать ее в ФНС.
Вероятность ошибок. При самостоятельном заполнении документов можно допустить ошибки, что приведет к задержкам в рассмотрении заявления.

Чтобы получить вычет, подготовьте пакет документов, заполните декларацию, указав все необходимые сведения о доходах, расходах и сумме налога к возврату, а потом подайте ее в ФНС по месту жительства. Налоговая инспекция проверит документы, примет решение о предоставлении вычета. Возврат будет перечислен на указанный вами банковский счет.

Через работодателя

У такого способа получения вычета есть достоинства:

Простота. Не придется самостоятельно заполнять декларацию, собирать справки. Все оформляется через работодателя.
Быстрое получение. Возврат налога происходит автоматически через удержание меньшей суммы НДФЛ из заработной платы.

Но о минусах тоже нужно сказать:

Ограничения. Не все работодатели предоставляют эту возможность.
Затраты времени. Процедура может занять больше времени, если сравнивать с получением вычета через ФНС.
Невозможность получить вычет за прошедшие периоды. Как правило, вычет предоставляется только за текущий налоговый период.

Чтобы вернуть часть уплаченных в казну денег, нужно подать заявление на получение вычета в бухгалтерию вашей компании, предоставив соответствующие документы. Затем, останется дождаться изменений в расчетной ведомости, то есть, работодатель начнет удерживать меньшую сумму НДФЛ из вашей заработной платы.