Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Рассчитать стоимость услуги

Ответьте на 4 вопроса и узнайте стоимость услуги!

Налоговые льготы для индивидуальных предпринимателей (ИП)

Налоговые льготы

Малый бизнес остается под опекой государства РФ, которое никого не бросает на произвол судьбы. Индивидуальные предприниматели могут рассчитывать на поддержку и пользоваться налоговыми льготами, предусмотренными для снижения платежных расходов и оптимизации налоговой нагрузки. Вступившие в действие программы помогают развивать деятельность независимо от общей экономической ситуации, дают возможность укрепиться в коммерческой нише.

Льготные налоги для ИП не стоит рассматривать как административную поблажку, это прямая заинтересованность властей в мотивации населения на открытие частных предприятий и создание условий для благополучного развития бизнеса. Помимо снижения налоговой ставки или освобождения от уплаты госпошлины, государство предоставляет выгодные кредиты и гранты на реализацию важных для общества проектов.

Не все предприниматели владеют актуальной информацией, и не пользуются выделенными для них благами. Некоторые, наоборот, обольщаются привилегиями и забывают о долгосрочном планировании. Чтобы избежать ошибок при развитии бизнеса, нужно контактировать непосредственно с ФНС, внимательно изучать постановления, задавать прямые вопросы относительно льгот в своем регионе.

О том, какие ИП освобождены от налогов, расскажем подробно. Параллельно разберем виды льгот, их специфику, в каких случаях они вступают в законную силу.

Временное освобождение от налогов

Начинать свое дело довольно сложно, ведь приходится очень много вкладывать, имея расплывчатое представление о том, как скоро окупятся средства. О большой прибыли на этапе становления бизнеса можно только мечтать, а ежедневные расходы не прекращаются. Понимая ситуацию, государство дает молодым предпринимателям послабление, так называемые налоговые каникулы до конца этого года.

Какие ИП освобождаются от налогов? Право не уплачивать госпошлину в течение двух лет получают те предприниматели, у которых ИП зарегистрировано впервые и работает по УСН (упрощенная система налогообложения), либо ПСН (патентная система налогообложения). Важно, чтобы вид деятельности был значимый для региона: производство, услуги населению, наука, гостиничное хозяйство, социальная сфера и др.

Налоговые льготы

В каждом регионе приоритеты разные, а виды деятельности обозначаются кодами ОКВЭД (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности). Главное, чтобы ОКВЭД услуги значились приоритетными в том регионе, где зарегистрировано ИП. Льготы ИП по налогу на УСН вступают в законную силу, если 70% прибыли приходится на основной вид деятельности под льготным кодом ОКВЭД. Для большего понимания приведем пример.

Предприниматель, работающий по УСН или ПСН, занимается ремонтом бытовой техники, что является льготным направлением в его регионе, и дополнительно продает запчасти. Если 70% прибыли он получает непосредственно от ремонта, то ему позволено не платить налог с дохода. Если получает более 30% от продажи запчастей, льгота отменяется, так как она не входит в список приоритетных кодов ОКВЭД.

Налоговые каникулы не освобождают ИП от безусловных страховых платежей и действуют не во всех регионах РФ. Для тех, кто работает по ПСН, регионы устанавливают свои лимиты. К примеру, ограничение на объем прибыли, когда размер дохода не должен превышать определенного показателя.

Финансовая помощь ИП от Центра занятости населения

Центры занятости дают материальную поддержку в виде субсидии для открытия бизнеса. Если есть хорошая бизнес-идея, но нет начального капитала в полном объеме, то можно обратиться на биржу труда с просьбой о выдачи субсидии. Размер субсидии во всех регионах неодинаковый, в среднем составляет несколько сотен тысяч рублей. Развернутую информацию можно получить, как в самом Центре занятости, так и на его официальном сайте. Там же сказано, какие налоги ИП уменьшают УСН.

Налоговые льготы

Процесс получения финансовой помощи на бирже труда нелегкий, но попытаться все же лучше, чем бездействовать. Для этого придется:

  1. Зарегистрировать статус безработного в Центре занятости.
  2. Поступить на бесплатное профессиональное обучение от ЦЗН, успешно пройти тестирование.
  3. Предоставить свой бизнес-план и доказать комиссии его перспективность.
  4. Подать ходатайство о получении финансовой помощи для открытия бизнеса.
  5. Зарегистрировать индивидуальное предпринимательство в ФНС.
  6. Открыть счет в банке для получения субсидии.
  7. Предоставить ЦЗН подробный отчет потраченных средств.

Полученные финансовые средства можно потратить только на открытие бизнеса и на все, что связано с этим. Статьи расходов прописаны в бизнес-плане, по ним же придется отчитаться, предоставив чеки, платежки, накладные и тд. Отчет о потраченных средствах должен быть в ЦЗН в течение трех месяцев (90 дней), поэтому после зачисления денег придется действовать очень быстро.

Освобождение от уплаты НДС

Многих предпринимателей интересует, на какие льготы ИП по налогам на добавленную стоимость (НДС) можно рассчитывать. Льгота действительно есть, и она так же распространяется на работающих по УСН или ПСН. Государство освобождает впервые зарегистрировавшихся предпринимателей от уплаты НДС, но контрагент может ее потребовать неофициально. Предприниматель сам решает, платить или не платить, факт в том, что у него есть законное основание не делать этого.

Если ИП, по каким-то причинам, работает по ОСН (общая система налогообложения), то платит налог на добавленную стоимость только в случае превышения уровня дохода за прошлый квартал, который составляет два миллиона рублей.

Бонусный вычет налога для ИП и самозанятых

Некоторые индивидуальные предприниматели, а также самозанятые предпочитают работать в режиме оплаты госпошлины НПД (налог на профессиональный доход). Для них властями предусмотрен налоговый бонус - вычет в размере десяти тысяч рублей. Бонус причисляется автоматически после регистрации ИП или самозанятости, и налоговая ставка снижается до 3-4%.

Предпринимателям не приходится вычислять остаток бонуса, он расходуется самостоятельно, а данные можно отслеживать в приложении "Мой налог". Налоговый бонус выдается только один раз.

Налоговая льгота на имущество

Согласно статьям Налогового кодекса РФ (346.11 и 346.43) индивидуальные предприниматели, работающие по УСН, вправе рассчитывать на освобождение от выплаты госпошлины на имущество, которое используется в процессе ведения бизнеса. Льгота по налогу на имущество для ИП не распространяется на торговые и офисные объекты, входящие в список, предусмотренный в статье 378.2 Налогового кодекса РФ.

Предприниматели, работающие по системе налогообложения ЕСХН (единый сельхоз налог), тоже имеют право не платить пошлину на имущество, задействованное в производстве сельскохозяйственной продукции, ее обработке и дальнейшей реализации. Льгота вступает в законную силу с момента подачи соответствующего заявления в федеральную налоговую службу.

Отсутствие плановых проверок

Молодой бизнес нуждается в адаптации к условиям рынка, и предпринимателям желательно не отвлекаться от основных дел. Чтобы они могли сконцентрироваться на коммерческих процессах, власти объявили мораторий на выездные плановые проверки. Это правило не распространяется на опасные виды деятельности, такие как химическое производство, электроснабжение и тд.

Внеплановые проверки проводятся только в исключительных случаях, когда на предпринимателя поступают жалобы от клиентов или работников ИП. Проверку осуществляют сотрудники трудовой инспекции или Роспотребнадзор, в зависимости от вида и тяжести конфликтной ситуации. Формат внепланового аудита необязательно выездной, чаще органы требуют предоставить документацию для подробного изучения.

Спецпредложение

Анализ и устранение рисков признания структуры работы клиента дроблением.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Разработка структуры операций клиента, позволяющей сохранить льготные режимы налогообложения (УСН, ПСН) при росте бизнеса.

Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Расчет и оптимизация налоговой нагрузки при переходе с УСН на ОСНО.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию
Задать вопрос
Задать вопрос