Сравниваем налоги между ИП и ООО
На начальных этапах строения бизнеса, сложно определить его организационно-правовую форму. Поэтому очень часто возникает спор о том, как лучше зарегистрироваться? В качестве индивидуального предпринимателя или открыть собственного Общество с ограниченной ответственностью. Для того, чтобы принять решение, важно взвесить все «за» и «против».
Прежде чем открыть новое индивидуальное предпринимательство, важно понять преимущества и недостатки двух популярных бизнес-структур: общества с ограниченной ответственностью и индивидуального предпринимателя. Для того чтобы принять оптимальное решение, важно тщательно рассмотреть выбор структуры с нескольких точек зрения, включая право собственности и контроль над бизнесом, защиту активов и сравнение налогов ИП и ООО.
Хотя вы можете самостоятельно провести исследование и решить, какая структура идеально вам подходит, мы рекомендуем обратиться в профессиональную компанию по созданию бизнеса и получить консультацию специалиста. Давайте более подробно сравним индивидуальное предпринимательство и корпорацию, чтобы понять, что лучше для вас и вашего нового бизнеса!
Особенности, которые нужно знать
Для большинства предпринимателей ООО является лучшей структурой. Индивидуальное предпринимательство не дает никакой защиты при возникновении юридических проблем. Корпорации облагаются высокими налогами и сложны в создании.
Зная, что ООО - это идеальная бизнес-структура для нового стартапа, мы дадим вам еще один качественный совет. Многие не имеют юридического образования, и если мы начнем оформлять документы самостоятельно, то потеряемся в мире юридического жаргона.
Чтобы спасти вас от падения в кроличью нору юридической суеты, на рынке существуют услуги по регистрации ООО, которые вы можете нанять, чтобы они позаботились об учреждении для вас.
Итак, существует ли разница налогов ИП и ООО? Нужно сказать о том, что ставки по налогам для предпринимателей и компаний абсолютно одинаковые, если мы не говорим о налогообложения по ОСНО. Там основное отличие заключается в том, что ООО платит налог на прибыль (0%, 10%, 20%), а ИП — НДФЛ (13%, 15%, 30%, 35%).
Рассчитать стоимость услуги
Ответьте на 4 вопроса и узнайте стоимость услуги!
ООО против индивидуального предпринимателя
Открывая новую компанию, вам придется тщательно и скрупулезно все спланировать. Если вы являетесь владельцем малого бизнеса и не хотите создавать партнерство, у вас есть три варианта.
- Общество с ограниченной ответственностью.
- Индивидуальный предприниматель.
- Корпорация.
У каждого варианта есть свои преимущества и недостатки, которые зависят от типа вашего дела и ваших будущих целей. Давайте начнем с обсуждения основных различий между каждым типом бизнес-структур.
Индивидуальный предприниматель
С точки зрения закона, вы и ваш бизнес - одно целое. Такая структура очень рискованна - в случае, если на вашу компанию подадут в суд, вы будете нести личную ответственность по обязательствам, долгам, ущербу и т. д. При единоличном владении у вас нет никакой защиты. Бизнес, по сути, является продолжением вас. Все убытки и прибыли будут проходить через ваши личные налоговые декларации. Вся прибыль будет отражаться как личный доход владельца. Кроме того, все обязательства также переходят к владельцу.
Одно из главных преимуществ ООО перед индивидуальным предпринимательством заключается в том, что ваша ответственность ограничена. Вы не несете личной ответственности за любые долги ООО. С другой стороны, индивидуальный предприниматель несет ответственность за все долги компании.
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, кредиторы могут арестовать ваш автомобиль, дом и другие личные активы. В случае с ООО все ваши личные активы будут защищены.
Преимущества индивидуального предпринимателя
- Никакой бумажной работы: Работая в качестве индивидуального предпринимателя, вам не придется оформлять никакие документы, кроме тех, что требуются для получения лицензий и разрешений на ведение бизнеса. Узнайте о требованиях к лицензированию в государственном департаменте и местных органах власти в вашем регионе.
- Никаких ежегодных отчетов. Вы не обязаны подавать ежегодные государственные декларации. Однако некоторые отрасли требуют предоставления определенных документов, но они в основном зависят от конкретной отрасли.
- Налоговые требования. В плане налогов вас будут интересовать только ваши личные федеральные налоги. Все прибыли и убытки будут включены в вашу личную налоговую декларацию. Вам не придется платить налоги на бизнес или налоги на безработицу.
- Более того, воспользуйтесь налоговыми преимуществами самозанятости, превратив некоторые личные расходы в расходы бизнеса. Например, вы можете использовать служебный автомобиль в личных целях, списывать командировочные расходы как деловые, списывать расходы на развлечение клиентов и т. д.
Недостатки единоличного владения
- Отсутствие защиты от ответственности. У вас не будет защиты от долгов, судебных исков и других юридических проблем. Это означает, что вы несете личную ответственность за любые проблемы, с которыми сталкивается ваш бизнес и которые подвергают риску ваши личные активы, такие как дом, автомобиль и т. д.
- Отсутствие инвесторов. Если вы попытаетесь привлечь средства, то столкнетесь с трудностями. Инвесторы с большей вероятностью будут доверять ООО, чем неизвестным частным лицам, независимо от того, насколько велик ваш потенциал. Это может ограничить рост и развитие вашего бизнеса из-за отсутствия финансирования.
- Сложности с получением кредита на развитие бизнеса. Кроме того, вам будет сложно получить кредит на развитие бизнеса. Получить долговое финансирование сложно, потому что банки и другие финансовые учреждения будут рассматривать запрос как просьбу о личном кредите, а не о кредите для бизнеса.
- Низкий уровень доверия на рынке: ваш авторитет на рынке будет низким по сравнению с другими обществами с ограниченной ответственностью и уже существующими компаниями в данной отрасли. Клиенты с большей вероятностью будут доверять уже существующему, авторизованному ООО, чем индивидуальному предпринимателю.
Общество с ограниченной ответственностью
ООО - это юридическое лицо и бизнес-структура, которую вы используете для ведения своего бизнеса или хранения активов. Это бизнес-структура, специально разработанная для того, чтобы отделить и защитить ваши личные активы от обязательств вашего бизнеса.
Владельцы ООО защищены от юридической и финансовой ответственности бизнеса, включая даже их собственную халатность. Владельцы ООО известны как участники. Существует два типа ООО в зависимости от количества участников.
- Компания с одним участником.
- Многочленная компания с ограниченной ответственностью.
Если ООО принадлежит только одному человеку, то это организация с одним участником. Если она принадлежит двум или более лицам, оно называется многочленным ООО.
Когда дело доходит до налогов, ООО с одним участником рассматривается Налоговым управлением так же, как и индивидуальное предпринимательство. Это означает, что вы можете включить доход, полученный от бизнеса, в свои личные налоговые декларации.
Преимущества ООО
- Как и все остальное в мире, создание ООО также имеет преимущества и недостатки. Однако его преимущества значительно перевешивают те немногие недостатки, которыми оно может обладать.
- Авторитет на рынке. Если к вашему имени будет прикреплено ООО, люди будут знать, что вы являетесь законной, уполномоченной организацией, и без колебаний будут вести с вами дела.
- Защита от ответственности. Это, пожалуй, самое большое преимущество, которое дает ООО своим владельцам. Вы получите защиту от деловых долгов, судебных исков и многого другого. При условии, что вы правильно оформили ООО, вам не смогут предъявить иск за любую коммерческую деятельность.
- Финансирование бизнеса. У вас больше шансов получить финансирование для своего бизнеса. Кредиторы охотно предоставляют организациям бизнес-кредиты, поскольку они является уполномоченным юридическим лицом и пользуется большим доверием, чем физическое лицо.
- Налогообложение. Вы получаете большую налоговую гибкость. Вы можете выбрать налогообложение вашей ООО как индивидуального предпринимателя или как корпорации, в зависимости от потребностей и требований. Вам придется платить некоторые дополнительные налоги, такие как налог на предпринимательскую франшизу и т. д., но это зависит от типа бизнеса и расположения вашей компании. Вы можете выбрать налогообложение вашей ООО как переходной организации, что позволит вам подавать налоги как декларацию о доходах физических лиц.
Недостатки ООО
Рассмотрим незначительные недостатки владения ООО.
- Бумажная работа. При открытии ООО вам придется столкнуться с бумажной работой. Однако вам не стоит беспокоиться, ведь есть высокопрофессиональные компании, которые позаботятся обо всем за вас!
- Ежегодная подача документов: вам нужно будет подавать ежегодный отчет о деятельности компании. Вполне вероятно, что вы забудете о сроках и пропустите дату подачи. Однако об этом также легко позаботится нанятая вами компания по регистрации ООО, так что вам останется только откинуться на спинку кресла и расслабиться, наблюдая за развитием своего бизнеса
- Для получения более подробной информации о налогообложении бизнеса мы рекомендуем обратиться в высококвалифицированную службу поддержки, и они тщательно проконсультируют вас. Лучше перестраховаться, чем совершить ошибку, верно?
Таблица сравнения налогов ООО и ИП
| ИП | ООО |
|---|---|
| Не платит налог на имущество | Платит налог на имущество |
| Есть возможность выбрать ПСН | Нет возможности выбрать ПСН |
| Убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут. | ОСНО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года |
Что будет выгодным с точки зрения ПФР?
Не знаете какую организационно-правовую форму выбрать между ИП и ООО, в плане уплаты обязательных платежей и налогов.
Есть мнение, что ИП является менее выгодным в сравнении с ООО, так как он имеет фиксированные страховые платежи в ПФР. Но только каждый предприниматель должен ощущать разницу в том, что страховые выплаты в пенсионный фонд – это не налог на деятельность индивидуального предпринимателя. И изучив детально этот вопрос, поймете, что данные платежи – это не бремя для индивидуального предпринимателя. Именно из этих выплат формируется потенциальная пенсия ИП и покрывается медицинская страховка. Также стоит сказать о том, что все оплаченные зафиксированные суммы можно принять к зачету во время уплаты налога.
Существуют важные различия между ООО и индивидуальным предпринимателем. Самое важное различие заключается в том, несете ли вы ограниченную ответственность по долгам и обязательствам бизнеса, как в случае с ООО, или же обязательства и ответственность бизнеса ложатся на вас лично в случае судебного разбирательства или взыскания долгов.
Итак, подводя итог, между налогами ООО и ИП, можно сказать о том, что разницы в их уплате нет. Каждый предприниматель, независимо от формы собственности, обязан платить страховые взносы во внебюджетный фонд, а также выплачивать подоходный налог за каждого сотрудника в размере 13%. Это может немного утяжелить долю предпринимателя, поэтому малый бизнес старается обходить официальное трудоустройство своих сотрудников, обходясь, например, договором подряда исполнительных работ.
Делая ставку между индивидуальным предпринимателем и компанией с ограниченной ответственностью, ориентируйтесь на потребности своего бизнеса. Для предпринимателя, пробующего свои силы, индивидуальный предприниматель может быть простым и экономически эффективным вариантом, в то время как быстрорастущему бизнесу, нуждающемуся в финансировании, подойдет ООО. Учитывайте свои бизнес-цели при рассмотрении вариантов, от финансовых до операционных, чтобы сделать выбор для вас и вашего бизнеса.
Zoom, 
Whatsapp, 
Telegram.
