Зачем нужен налоговый консультант если есть грамотный бухгалтер?

👨🏻‍🏫 Профессия бухгалтер требует высокого профессионализма и постоянного повышения квалификации.

В тоже время бухгалтер по закону несет следующую ответственность:

✔️ Административную за нарушение требований к бухучету и отчетности, за непредставление в срок отчетности.

✔️ Уголовную за «умышленное» уклонение от уплаты налогов и взносов.

Поэтому роль бухгалтера при расчете налогов направлена на снижение рисков возникновения ответственности (своей и генерального директора).

Некоторые бухгалтеры предпочитают платить «немного» больше налогов, чтобы «не было долгов при сверках» или откладывать возврат налогов чтобы «не портить отношения с инспекцией».

❓Сколько обычно работает бухгалтеров в компании?

👉🏻 В большой компании ровно столько, чтобы успевали проводить документы в учете.

👉🏻 В небольшой компании — один бухгалтер, но если очень попросит, то будет и помощник.

📚Рабочий день бухгалтера обычно заполнен следующими обязанностями:

✔️ Ответить на запросы налоговых органов

✔️ Добиться получения документов от других подразделений компании

✔️ Проверить документы, добиться их исправления

✔️ Провести документы в учете

✔️ Сформировать отчетность

И тд.

Попробуйте спросить бухгалтера до формирования отчетности: «сколько примерно у нас получается налога к уплате?».

🗣️ Ответ будет: «пока не знаю т.к. не все документы провела».

❗️А ведь на УСН если не оплатили расход в течение года, учесть его в этом году уже не сможете. Да и на ОСНО датировать документы задним числом не лучший вариант.

✅ Какие инструменты использует налоговый консультант чтобы снизить налоги:

✔️ Выбор правильной системы налогообложения

✔️ Структурирование сделок с контрагентами

✔️ Структурирование внутригрупповых операций

✔️ Разработка эффективной юридической структуры

✔️ Структурирование финансирования и инвестиций

✔️ Снижение налога на прибыль (учет дополнительных расходов, распределение расходов между периодами)

✔️ Снижение НДС (вычет «зависшего» НДС, раздельный учет)

✔️ Снижение налога на имущество (движимое/недвижимое, кадастровая/остаточная стоимость)

✔️ Использование налоговых льгот

✔️ Оспаривание решений налоговых органов

✔️ Планирование и заблаговременная оценка размера налогов к уплате