Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Консультация возможна полностью на английском языке.

Рассчитать стоимость услуги

Ответьте на 4 вопроса и узнайте стоимость услуги!

Льготы по уплате налогов для ИП

Индивидуальные предприниматели, как представители малого бизнеса, формируют одно из звеньев цепи экономического развития страны. Более того, ИП стали неотделимой частью государственной политики, направленной на противодействие санкционному давлению и повышение качества жизни населения. Для предпринимателей была сформирована и внедрена система налоговых преференций, включающая, как специальные режимы налогообложения, так и отдельные льготы.

О том, какие налоговые льготы можно получить после регистрации ИП, расскажем подробно, но у тех, кто делает первые шаги в индивидуальном предпринимательстве возникают сложности в получении преференций и их применении. Почему?

Льготы по уплате налогов для ИП

Во-первых, у них нет достаточных правовых знаний и понимания тонкостей налогообложения. Во вторых, отсутствует аналитическая оценка выгоды от применения льгот и умение взаимодействовать с ФНС.

В третьих, в законодательство часто вносятся изменения, что усложняет мониторинг правовых тенденций. К примеру, не каждый предприниматель знает, что его вид деятельности позволяет получить налоговую льготу на имущество или воспользоваться региональным правом обнулить налоговую ставку на определенный срок. Юридических нюансов очень много, а их незнание приводит не к снижению, а к повышению налогооблагаемой базы.

Понимая сложности ИП при получении налоговых преференций, команда наших юристов оказывает помощь в рамках услуги "Налоговая оптимизация". В нее входит выбор правильного режима налогообложения, планирование, оптимизация налоговой нагрузки, применение льгот и конечно решение всех головоломок, связанных с уплатой госпошлины. А сейчас рассмотрим, какие налоговые льготы можно получить индивидуальным предпринимателям.

Налогова льгота на имущество ИП

Льготы по уплате налогов для ИП

Чтобы воспользоваться федеральными преференциями в отношении налога на имущество, компании должны соответствовать строгим критериям. К претендентам на эту льготу прежде всего относятся организации инвалидов и предприятия, чья деятельность непосредственно связана с проектом "Сколково". Получить налоговую льготу на имущество могут также и фармацевтические, религиозные, адвокатские организации, либо предприятия, ведущие деятельность в особой экономической зоне.

Налоговая преференция на имущество представляет собой льготу, применение которой полностью или частично освобождает от уплаты налога на недвижимое имущество. Льгота может быть применима только в случае использования этого имущества для ведения предпринимательской деятельности, причем нужно предоставить подтверждающие документы.

Что касается ИП, они вправе получить налоговую льготу на недвижимое имущество согласно статье 346.11 Налогового кодекса РФ. Подчеркнем, преференция распространяется на ИП, работающие по УСН (упрощенная система налогообложения). Условия применения льготы аналогичные: имущество должно быть объектом бизнеса и использоваться исключительно для осуществления предпринимательской деятельности. Это может быть магазин, складское помещение, цех, но ни в коем случае не место проживания предпринимателя.

Нельзя получить налоговую льготу на имущество, если с него исчисляют налог по кадастровой стоимости: помещение в торговых и бизнес центрах, комнаты, документально оформленные под торговую деятельность, общепит, бытовой сервис. Перечень имущества, не попадающего под применение льготы, во всех регионах разный, поэтому нужно сверять его по месту регистрации ИП. Где сверять?

Уж точно не на сайтах регионального управления, там перечень обновляется редко. Рекомендуем обратиться к нашим налоговым юристам, они охотно дадут актуальную информацию по этому вопросу, особенно если ИП представляет IT компанию. Налоговые льготы, как получить их, когда, что для этого нужно - все узнаете на качественной консультации для всех предпринимателей, независимо от вида деятельности.

Нулевая ставка

Для индивидуальных предпринимателей, получивших статус ИП впервые, государством предусмотрен щедрый бонус в виде освобождения от налогов сроком на два года. Так называемые "налоговые каникулы" даются только тем предпринимателям, которые при регистрации ИП перешли на упрощенную систему налогообложения УСН или ПСН (патентная система налогообложения). Есть еще ряд условий:

  • нулевая ставка для вновь зарегистрировавшихся ИП действует в регионерегистрации ИП ;
  • основная деятельность ИП должна соответствовать одной из позиций в перечне приоритетных для региона направлений;
  • 70% общего дохода должно поступать непосредственно от основного вида деятельности ИП;
  • в штате ИП числится до пяти наемных сотрудников, работающих на протяжении отчетного периода.

Минус преференции в том, что применяя налоговые каникулы, предприниматели продолжают оплачивать страховые взносы, причем не только за себя, но и за работников. Налоговая служба при этом не требует специального уведомления о каникулах, достаточно сдавать нулевую декларацию.

Льготы по уплате налогов для ИП

Оформлять каникулы тоже не надо, они вступают в силу автоматически, после выбора системы налогообложения УСН. В случае с ПСН, при регистрации подается сопроводительное ходатайство о применении ставки размером ноль процентов на два отчетных периода.

К сожалению, это послабление действует до конца текущего года, а какие налоговые льготы можно получить в следующем году, станет известно в ближайшее время. Нулевая ставка действительно помогает в становлении бизнеса, когда у предпринимателей сплошные расходы, а прибыль лишь снится по ночам. Между тем есть основания полагать, что правительство вынесет решение о продлении преференции "нулевая ставка" для вновь открывшихся ИП.

Право не платить НДС для ИП на УСН и ПСН

Льготы по уплате налогов для ИП

Реализация государственной программы по стимуляции развития малого и среднего предпринимательства дает свои плоды. Благодаря появлению льготных режимов налогообложения, таких как УСН и ПСН, а также внесению поправок в налоговое законодательство количество открывшихся ИП заметно увеличилось. Возвращаясь к вопросу, какие налоговые льготы можно получить ИП, работающим по УСН и ПСН, следует отметить освобождение от уплаты НДС.

"Упрощенка" действительно освобождает предпринимателей от уплаты налога на добавленную стоимость, однако это правило не работает, если деятельность ИП связана с закупкой товара за рубежом и его дальнейшей реализацией в России. Тогда придется оплатить НДС в полной мере, о чем говорит статья 346 НК РФ. Исключением является импорт из стран ЕАЭС (Белорусь, Киргизия, Казахстан, Армения).

В случае с импортируемым товаром из этих стран, НДС уплачивается отдельно по месту регистрации ИП, а не общим платежом. Также, предприниматель обязан отправить декларацию в районный отдел ФНС. Чтобы не возникло проблем из-за ошибок в декларации, нужно делегировать это дело налоговому юристу, и лучше, если он проконтролирует операцию.

Еще один важный момент относительно работы с контрагентами, которые могут потребовать указать НДС в счет-фактуре. Необязательно соглашаться, поскольку индивидуальный предприниматель имеет полное право не платить этот налог. В любом случае надо действовать исходя из личных интересов, если это выгодно для ИП, то можно заплатить НДС. Окончательное решение принимает не контрагент, а индивидуальный предприниматель.

Налоговые льготы для IT-специалистов

Информационные технологии - сфера деятельности высокой приоритетности независимо от региона, и поддержка экспертов IT-сектора наиболее ощутимая. Большинство программистов работает в крупных организациях, но с ростом привилегий для индивидуальных предпринимателей, повышается число желающих открыть свой бизнес. IT-эксперт может зарегистрировать, как ООО, так и ИП, в зависимости от возможностей и целей.

Наболевших вопросов много даже у небольшой IT компании: налоговые льготы как получить, к кому обратиться и тд, а если планируется открытие ИП, то вопросы перерастают в банальную сумятицу. Скажем лишь то, что на IT-предпринимателей распространяются те же преференции, но согласно указу президента, нулевая ставка будет действовать до конца следующего года.

Чтобы быть в курсе всех изменений в законодательстве, а также применить все положенные преференции по налогам, воспользуйтесь услугами наших юристов. Не стоит отказываться от благ, которые дает государство.

Спецпредложение

Анализ и устранение рисков признания структуры работы клиента дроблением.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Разработка структуры операций клиента, позволяющей сохранить льготные режимы налогообложения (УСН, ПСН) при росте бизнеса.

Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию

Расчет и оптимизация налоговой нагрузки при переходе с УСН на ОСНО.


Цена консультации: от 7000 руб. Получить консультацию
Задать вопрос
Задать вопрос